Hvorfor sparer jeg i IPS?
I år er det første året der jeg velger å investere i IPS.
IPS (individuell pensjonssparing) er en ordning som lar deg spare penger til pensjon med mer gunstige betingelser enn ellers. Pengene er låst til pensjonsalder, men investeringen er unntatt formueskatt. Du får fradrag (22%) for det du investerer hvert år.
IPS-pengene skattes som alminnelig inntekt ved uttak (22%). Per i dag er sparebeløpet kun inntil 15.000 i året. Et bredt forlik på Stortinget vedtok i Pensjonsforliket å øke den maksimale sparegrensen i IPS fra 15.000 kroner per år i dag, til 25.000 kroner per år, i Statsbudsjettet for 2026.
Regler for IPS i dag:
Man kan spare i IPS fra 18 til 75 års alder.
Maksimalt sparebeløp per år er 15.000 kroner.
22% fradrag for det du investerer.
Pengene er bundet fram til pensjonsalder, og kan tidligst utbetales fra 62 år.
Utbetaling må skje over minst 10 år, og minst til du er 80 år - altså i minst 18 år om du begynner utbetaling ved 62 års alder.
Uttak skattes som alminnelig inntekt (22%).
De oppsparte midlene i IPS kan flyttes til en annen tilbyder.
IPS er ikke riktig for alle, men fordelene er såpass store at de bør vurderes av de fleste. Det største minuset er at pengene låses fram til pensjonsalder. Dette kan være spesielt dumt om du virkelig kommer til å trenge pengene, for eksempel til et huskjøp. Du har heller ikke helt kontroll over uttaket, siden dette må gjøres over en viss tid.
Grunnen til at jeg nå investerer i IPS er:
Fradrag og utsatt skatt er gunstig.
Jeg betaler formueskatt.
Jeg har allerede en portefølje som kan vare fram til pensjonsalder.
Jeg har ingen kommende store kjøp som gjør det dumt å låse pengene.
Burde jeg ha investert i IPS tidligere?
Ja! Siden jeg visste at jeg kom til å ha en romslig økonomi, at jeg kom til å betale formueskatt, og at andelen som ville gått til IPS kun er en liten del av det jeg investerer, burde jeg egentlig ha begynt med dette for flere år siden. Ingen er perfekt - jeg har gjort flere økonomiske feil opp gjennom årene (dette er langt i fra det verste!).
Hvor mye er det egentlig å tjene på IPS?
Forskjellen i beskatning er signifikant. Normalt beskattes gevinst på aksjer/aksjefond med 37,84%. Ved IPS vil du først få et fradrag på 22% på det du investerer. Om du setter dette beløpet inn i IPS påfølgende år, vil du i realiteten investere 11.700 kroner i året fra år 2 og framover. Uttaket av IPS-pengene skattes som alminnelig inntekt (22%). I tillegg til dette skjermes du fra formueskatt. Avhengig av hvilke forutsetninger du legger til grunn - hvor lenge du sparer, avkastning du forventer, og om du betaler formueskatt, kan du sitte igjen med en sum etter skatt som er betydelig større om du sparer i IPS versus bare på en ASK. Om det spares i ~30-40 år vil du kunne forvente å sitte igjen med en sparesaldo på IPS som er ~30%-60% større. Her viser jeg noen tall som Nordnet har regnet seg fram til i deres artikkel om IPS:
Tallene som Nordnet har brukt her er konservative, basert på en forventet årlig netto avkastning på 5,5%. Hvis du begynner spare i IPS rundt 30-års alder, investerer fradraget på 22%, skjermes fra formueskatt, og du forventer en avkastning som man har sett historisk i indeksfond på rundt 10% - er det ikke urealistisk å tenke at man kan sitte igjen med dobbelt så mye i IPS sammenlignet med ordinær sparing på en ASK.
Oppsummert - fordeler og ulemper med IPS:
➕ Fradrag på 22% med utsatt skatt.
➕ Pengene fritatt fra formueskatt.
➖ Pengene låses til pensjonsalder.
➖ Uttaket må spres over tid.
➖ Politisk risiko?
